užitočné články

Ako otvoriť 529 College sporenie plán pre vaše dieťa

Ako ste už pravdepodobne počuli, vysoká škola je drahá. Takže ak chcete, aby vaše dieťa navštevovalo vysokú školu alebo odbornú školu, tým skôr ho môžete začať šetriť, tým lepšie. Na to je 529 plánov.

Ako funguje plán 529

529 plánov, ktoré sú pomenované podľa kódu IRS, na ktoré sa vzťahuje, je navrhnutých tak, aby šetrili náklady na školné a iné vzdelávanie na amerických vysokých školách, univerzitách a odborných alebo technických školách (a tiež niektorých oprávnených školách v zahraničí). Rovnako ako iné typy investičných účtov ušetríte v pláne nejaké peniaze a sledujete, ako rastú.

Na rozdiel od iných typov investičných účtov sú tieto plány sponzorované štátom, čo znamená, že vaše možnosti závisia od štátu, v ktorom plán otvoríte. (Zmätený? Nebojte sa, k tomu sa trochu dostaneme.) Aby ste mohli investovať do plánu, musíte byť tiež starší ako 18 rokov.

Prečo nielen ušetriť na vysokej škole na nudnom starom sporiacom účte? Pre jedného, ​​úrokové sadzby na týchto účtoch zvyčajne cicajú a vaše peniaze v skutočnosti nebudú rásť vďaka inflácii (v skutočnosti v závislosti od miery inflácie by vaša hotovosť mohla v priebehu rokov skutočne stratiť hodnotu).

Okrem toho je najväčšou výhodou programu 529 daňová výhoda. Peniaze, ktoré zarobíte investovaním do programu, nie sú federálne zdanené a „vo všeobecnosti nepodliehajú štátnej dani, ak sa použijú na výdavky na kvalifikované vzdelávanie určeného príjemcu, ako sú školné, poplatky, knihy, ako aj izba a stravovanie“. vysvetľuje IRS. To znamená, že vaše peniaze môžu rásť bez daní. Príspevky do programu 529 však nie sú odpočítateľné. To v podstate znamená, že nemôžete odpočítať sumu, ktorú ušetríte v 529 z vášho zdaniteľného príjmu, tak, ako je to napríklad s 401 (k) alebo tradičným individuálnym dôchodkovým účtom. To však tiež znamená, že keď si z plánu 529 vyberiete peniaze, nemusíte platiť dane.

Keďže 529 plánov je sponzorovaných štátom, nenastavujete ich rovnako ako pri iných investičných účtoch. Takmer všetky štáty majú úplne odlišné plány 529 a niektoré štáty majú na výber niekoľko možností (pozrite si ich tu podľa štátu). The Wall Street Journal ďalej vysvetľuje:

„Každý štát vyberie jedného správcu, napríklad Vanguarda, aby spravoval svoj plán a spravoval účty pre investorov. Títo investiční manažéri sa v skutočnosti stanú sprostredkovateľskou spoločnosťou pre vašu vysokú školu, ktorá šetrí peniaze. Ak chcete investovať do plánu vo vašom štáte, musíte pracovať prostredníctvom správcu štátu. Nemusíte však investovať do svojho štátneho plánu, môžete však investovať do akéhokoľvek štátneho plánu. Vo všeobecnosti však môžete lepšie odpočítať daň z príjmu prispievaním k plánu svojho štátu. “

Môžete tiež pracovať s finančným poradcom pri výbere plánu. Za službu samozrejme zaplatíte, ale niektorí ľudia dávajú prednosť tomu, aby si ich niekto vymyslel. Ak už pracujete s poradcom, môže to byť jednoduchšia možnosť.

V oboch prípadoch existujú dva všeobecné typy 529 plánov (a štáty ich môžu ponúkať, aj keď niektoré nie): predplatené plány a investičné plány.

S predplateným programom platíte vopred za rok školného alebo kurzových jednotiek vopred a uzamknete kurz. V zásade platíte teraz, aby ste v budúcnosti zabránili zvyšovaniu nákladov.

S investičným plánom sa rozhodnete, ako investovať peniaze, ktoré ušetríte, a tiež máte slobodu rozhodnúť sa, ako ich chcete použiť. Stále ho musíte používať na výdavky na vzdelávanie, ale nie ste v ňom zablokovaní, iba ak ho používate na výučbu alebo na vysoké školy tak, ako by ste mali s predplateným plánom. Z tohto dôvodu väčšina odborníkov navrhuje ísť s investičným plánom.

Väčšina 529 investičných plánov potom prichádza s vlastnými možnosťami: podľa veku alebo podľa vlastných plánov. S vlastným plánom si vyberiete, ako rozdeliť svoje vlastné (konkrétne typy investícií). S plánom založeným na veku sa vaše investičné portfólio zmení samo osebe, keď sa príjemca plánu (vaše dieťa, vnuk, ktokoľvek) priblíži k vysokoškolskému veku. Spisovateľ Forbes Joseph Hurley navrhuje ísť cestou založenou na veku:

Stále je však najlepšou voľbou starý pohotovostný režim: portfólio založené na veku. Automatickým prerozdeľovaním podkladových investícií z akcií do dlhopisov a fondov peňažného trhu, keď vaše dieťa starne, sa znižuje riziko, že medvedí trh decimuje vaše financovanie na vysokej škole. Každý, kto poslal dieťa na vysokú školu počas ktorejkoľvek z posledných dvoch recesií, by mal vo svojom pláne 529 dostatok možností založených na veku.

Ako otvoriť plán 529

Predtým, ako otvoríte svoj plán 529, rozhodnite sa o štáte. Nie, nemusíte ho otvárať vo svojom domovskom štáte - nemusíte ho otvárať ani v domovskom štáte príjemcu. Typicky ho môžete otvoriť v ľubovoľnom stave, ako vysvetľuje SavingforCollege.com:

Veľmi málo štátov vám zabráni v používaní ich 529 plánov bez ohľadu na to, kde žijete, čo znamená, že môžete nakupovať medzi takmer všetkými rôznymi plánmi ... Váš výber 529 plánu nemá žiadny vplyv na to, kde vaše dieťa navštevuje vysokú školu, či už štátu alebo mimo štátu. Váš štát samozrejme nechce, aby ste šli inde so svojimi úsporami na vysokej škole. Preto toľko štátov túto dohodu osladí tým, že obyvateľom dá niečo navyše. Mohlo by to byť odpočítanie dane z príjmu pre vaše príspevky do plánu v domovskom štáte alebo zodpovedajúce príspevky pre obyvateľov pod určitými hranicami príjmu alebo vzdanie sa určitých poplatkov.

Na základe týchto stimulov si môžete zvoliť svoj štát, alebo ak sa rozhodnete pre lepšie plány, môžete sa rozhodnúť ísť do iného štátu. Savingforcollege ponúka užitočný nástroj, kde môžete porovnávať plány štátu s inými štátmi vrátane poplatkov a investičných možností. Tu je ďalšia webová stránka, ktorá to všetko rozloží.

Okrem poplatkov a daňových stimulov budete chcieť porovnať aj minimálne príspevky a investičné možnosti. Napríklad, pozrite sa, ako sa porovnáva kalifornský plán ScholarShare s plánom UNIQUE v New Hampshire:

Po výbere plánu si prečítajte jeho vyhlásenie o zverejnení programu (PDS), aby ste sa uistili, že ste oboznámení so všetkými pravidlami a podmienkami. Inými slovami, prečítajte si drobné písmo, aby ste vedeli, do čoho sa dostávate.

Vyššie uvedené nástroje zahŕňajú odkazy, na ktorých sa môžete prihlásiť do konkrétnych plánov; ak tak urobíte, budete musieť pomenovať vlastníka účtu (aka „účastník“), ktorý je pravdepodobne sám sebou. Niekoľko 529 plánov umožňuje spoločné vlastníctvo, ale príbuzní a nepríbuzní môžu vždy darovať na účet 529.

Budete tiež musieť pomenovať príjemcu: osobu, ktorá peniaze prijíma na vysokú školu (pravdepodobne vaše dieťa). Majte na pamäti, že je to vlastník, nie príjemca, ktorý kontroluje aktíva v 529. Od tohto dňa môžete obvykle prepojiť svoj bežný alebo sporiaci účet s vaším 529 účtom, aby ste mohli robiť pravidelné, automatické úspory.

Ďalšie pravidlá, o ktorých by ste mali vedieť

Toto sú základy, ale mali by ste vedieť niekoľko ďalších vecí. V prvom rade existujú limity, do ktorých môžete prispieť. Podľa IRS „príspevky nemôžu prekročiť sumu potrebnú na zabezpečenie výdavkov na kvalifikované vzdelávanie príjemcu.“ Znie to dosť vágne, však? Ako zdôrazňuje poisťovacia spoločnosť AXA (zdôraznite našu):

Aby štátny program spĺňal podmienky 529 plánu podľa federálnych pravidiel, nesmie akceptovať príspevky presahujúce predpokladané náklady príjemcu na kvalifikované náklady na vzdelávanie. V tom istom čase to znamenalo päť rokov školného, ​​poplatkov a miestnosti a stravovania na najnákladnejšej vysokej škole podľa plánu v súlade s pokynmi federálnej vlády o „bezpečnom prístave“. Teraz však štáty interpretujú toto usmernenie širšie a revidujú svoje limity, aby odrážali náklady na navštevovanie najdrahších škôl v krajine a vrátane nákladov na postgraduálne školy. Výsledkom je, že väčšina štátov má limity príspevkov vo výške 300 000 dolárov a viac (a väčšina štátov každý rok zvýši svoje limity, aby držala krok s rastúcimi nákladmi na vysoké školy).

Možno ešte výraznejší je dôsledok dane z darov. Ako vysvetľuje IRS, ak váš ročný príspevok do programu 529 (spolu s akýmikoľvek inými darmi) prekročí 14 000 dolárov, možno budete musieť zaplatiť daň z darov. (Existuje však spôsob, ako to vyriešiť.)

Je tiež celkom ľahké zmeniť príjemcu na vašom pláne 529. Ak vaše dieťa dostane štipendium a nepotrebuje všetky peniaze, ktoré ste za tie roky investovali, môžete príjemcu ľahko zmeniť na súrodenca. Alebo si môžete peniaze jednoducho vybrať, ako Fidelity vysvetľuje:

„Ak príjemca dostane štipendium alebo sa zúčastní vojenskej akadémie v USA, suma štipendia alebo náklady na účasť môžu byť vybrané z programového účtu 529 a 10% federálna pokuta sa neuplatňuje.“

Veľkou výzvou v tejto súvislosti je však to, že zárobky „podliehajú akýmkoľvek iným platným daniam vrátane federálnej dane z príjmu“, takže prídete o tú sladkú daňovú výhodu.